Giriş – Nakit Kraldır
Yüksek enflasyon ve faiz baskısında nakit planlaması, KOBİ’lerin hayatta kalma anahtarıdır. Bütçe disiplinini kurmak ve gerçek zamanlı nakit projeksiyonu hazırlamak 2025’in finansal önceliklerindendir.
1. Bütçe Hazırlama Metodolojileri
- Sıfır Tabanlı Bütçe (ZBB): Her gider kalemini sıfırdan gerekçelendirir.
- Artış Yüzdeli Bütçe: Geçmiş yıl verisi + enflasyon/ücret artışı oranı.
- Dönen (Rolling) 12 Aylık Bütçe: Her ay güncellenen, dinamik tahmin modeli.
2. Nakit Akışı Tahmin Modelleri
- Doğrusal + Sezonsal Trend Analizi.
- AI destekli olasılık-temelli projeksiyon (Monte Carlo).
- Duyarlılık (Sensitivity) Analizi: Döviz, faiz ve satış hacmi değişkenleri.
3. Finansman Araçları
- Kredili ticari kart ve stok finansmanı limitleri.
- E-faktoring ve tedarikçi finansmanı platformları.
- GSYF fonları ve melek yatırım desteği.
- KOSGEB faizsiz işletme kredileri.
4. Risk ve Stres Testi
- Faiz artışı +5 puan senaryosu.
- Döviz kuru %20 şok senaryosu.
- Tedarik zinciri gecikmesi: 30 gün stok çıkışı aksaması.
5. Gerçek Vaka – Mobilya İmalatçısı
Mobilya imalatçısı M, rolling bütçe ve haftalık nakit projeksiyonu ile hammadde alım zamanlamasını optimize etti. Nakit fazlası 1,8 M TL olarak bankada kaldı, %3,5 mevduat getirisi sağlandı. Kısa vadeli kredi faiz yükü 300 bp daha düşük seviyeden yenilendi.
6. Adım Adım Yol Haritası
- Haftalık nakit raporu şablonu oluşturun (banka + kasa + tahsilat + ödeme).
- Bütçe ile gerçekleşen fark analizi: her ay +/- %5 sapma neden analizi.
- KPI eşiklerini belirleyin: Nakit dönme süresi, stok/gider oranı.
- Erken uyarı sistemi: Beklenmeyen gider > 100k TL bildirimi.
- Finansman portföyü çeşitlendirin: kredi, faktoring, crowdfunding.
Sonuç – Sağlam Nakit ve Bütçe Yönetimi
Sağlam budget ve nakit akışı yönetimi, KOBİ’lerin krizlere dayanıklılığını artırır. TGF Mali Müşavirlik; bütçe kurulumu, nakit projeksiyonu ve finansman stratejilerinde uzman ekibiyle destek sunar. Finansal sağlığınızı güçlendirmek için bizimle iletişime geçin.
